论农村信用社不良贷款的防范与化解第3页
关系到能否在信用社建立起健康的信贷文化。一个优秀的信贷员能弥补文化的缺陷，而一个良好的文化体系在一个素质低下的信贷员的执行下，也会偏离既定的目标。所以，培育健康的农村信用社信贷文化要体现以人为本的思想，注重信贷文化中人的因素，突出信贷文化的主体。要发挥管理者在信贷文化培育中的表率作用，这是信贷文化不断提升的关键，管理者是揩模，是政策和组织行为的化身，好的表率是隐含的文化、无形的力量，能通过上行下效贯穿全员，形成一致的行为、集体和合力，打造团队主义与团队精神，树立团结、自信、奉献、必胜的人文精神，通过加强信贷队伍建设，把全员感召在集体主义的旗帜下、信合事业的旗帜下。
（3）、以强化内控制度为保障点。任何文化要健康发展下去，必须要有制度做保障，没有有效的制度，个人行为就不能得到有效的约束，就会影响健康文化的发展方向。所以，培育农村信用社健康的信贷文化必须要有制度作保障，用制度引导信贷人员的工作行为，使他们明白什么信贷行为是正确的可行的，什么信贷行为是不正确的不可行的，违犯制度规定要受到什么样的制裁。完善的内控制度要从明确的岗位职责入手，不同岗位职责分配要合理、科学、体现相互制约的目的。每个岗位必须对内控措施的落实承担责任。要完善自控、互控、监控的体系，不仅要“控下”而且要“控上”，突破管理层内控的“空白区”使内控制度成为一个完整的体系。
农村信用社经营风险的形成是多年来各种错综复杂的矛盾积累的结果，既有体制变更、政策的影响，也有信用环境、行政干预的原因，更主要的是内控制度和责任不到位的原因，信贷文化意识落后的原因，还有信用社经营方针、信贷管理方面的疏漏等等多方因素都对风险的形成产生重大影响。要深化农村信用社贷款风险的防范和化解，我们需要下大力量从管理制度、人员、政策等方面建设适合农村信用社自己的信贷文化，从我们自己建立的信贷文化中选准我们需要加强的支点与着力点，以便抓住关键环节，解决农村信用社贷款风险的防范与化解问题。
