地税廉政风险防范管理典型材料
务实创新强化内控机制
为地税事业健康发展保驾护航
（6月3日）
为建立健全完善的内控管理机制，我局结合税收工作实际，扎实开展了廉政风险防范管理试点工作。现汇报如下：
一、主要做法
㈠加强领导，提高认识。我局党组把廉政风险防控工作作为党风廉政建设的一项主要工作提到重要议程，初，成立了地税局廉政风险防控领导小组，明确责任分工。领导小组从提高认识、统一思想入手，在全系统开展了形式多样的宣传教育和培训，引导税务干部充分认识开展此项工作的重要意义、方法步骤，为全面开展此项工作奠定了坚实的思想基础。
㈡明确职责，认真排查。廉政风险防范管理的工作目标是最大限度地降低容易滋生腐败的风险，并将其消灭在萌芽状态或未造成严重后果之前。完善防范及监督制约机制，重点在于找准廉政风险点。为做好风险点的排查工作，我局党组多次召开领导小组会议，强调排查工作要做到“三要三在”：一是要从地税工作的特点出发，在税收管理、税款征收、税务稽查及行政管理等方面查找风险点；二是要从具体岗位职责出发，在领导岗、中层管理岗、征收岗上找准重要部门和关键环节的潜在风险点；三是要从权力运行出发，在控制自由裁量权上查找风险点。
全局干部职工结合岗位职能和实际，采取自己找、群众评、领导点、组织审等步骤，对可能滋生腐败的风险点分层次进行排查。单位重点查找人、财、物管理、税收减免政策执行、行政许可和审批、行政事业性收费等执纪执法工作中的风险点，查找业务流程、制度规范、内部管理、监督制约等方面的风险点；领导班子重点查找重大事项决策、重要人事任免、重大建设项目安排和大额度资金使用等方面的风险点；地税干部重点查找履行职责、工作效率、社会交往等方面的风险点。将曾经出现过的违纪违法问题和群众反映较多的问题，直接列入风险点。
经过多次修订、审核，地税局将廉政风险划分为“二类三级”。“二类”即：税收执法类（包括税收定额管理、发票管理、税收减免、税务检查、违章处罚等）、行政管理类（包括民主集中制、干部管理、人事任免、重大项目安排、经费使用、基建工程、大宗物资采购等）。“三级”即廉政风险等级按责任大小和危害程度划分为一、二、三级。全系统累计查找并确定各类风险点463个，防范措施495条（其中，州局机关确定廉政风险点67个，防范措施85条）。
㈢确定风险，实施承诺。经领导小组审定后的风险点及防范措施，通过文件、网络等形式在全系统进行公示。主管领导与相关科室人员签订岗位廉政风险防范承诺书。同时要求各局对所有的风险点及防范措施集中组织学习，有的局还进行了“你知道自己的风险点吗？你知道如何预防吗？”等内容的测试，做到提醒自己，监督他人，相互监督，增强了税务干部廉政风险防范意识。
㈣完善制度，强化防控。结合风险防控措施的制定，我局对以往年度各项制度进行了重新修订和完善，研究制定了三十一个制度和办法，其中行政方面有《地税系统县市局党组工作规则》、《地税系统干部竞争上岗暂行办法》、《地税系统绩效考核管理办法》等项；业务方面有《地税系统个体工商业户定期定额税收征管办法》、《地税系统税收减免缓审理工作制度》等项管理办法，并汇编成册，下发各局。确定的风险点及措施全部纳入岗位目标管理绩效考核中，实行动态管理。
㈤强化监督，规范行为。一是将确定的风险点和措施量化、细化到考核指标中，通过日常考核与全年目标考核，实现对风险岗位的全程监控，构筑廉政风险防火墙。二是基层局和州局围绕重点岗位、重点环节，每年开展二次税收执法检查，对苗头和容易发生的问题，做到早发现、早提醒，发挥源头预防的作用。6月在检查中，发现两名干部不遵守岗位工作规程，出现交叉代岗和缺岗现象，发生了严重的违纪行为，经及时查补，及时防止了国家税款的流失。三是对违法或执法不当行为，视情节轻重，按照《地税局税收执法过错责任追究办法》，实行过错责任追究，涉嫌犯罪的，坚决移送司法机关。，对1名干部进行通报批评、3名干部提醒谈话，对86人次进行经济处罚，罚款8000元；查处违纪税务干部2人，其中，1人开除，1人降级。四是采取“走出去，请进来”的办法，通过召开特邀监察员座谈会、税收管理员向纳税人述廉、发放征求意见表、设置举报箱、举报电话、参播行风热线等方式，征求社会各界和群众的意见建议，接受社会监督。
二、成效与不足
一是通过廉政风险防范管理工作，全体干部“风险无处不在，防范人人有责”的意识得到提高；二是通过前期预防、中期监控、后期处置三道防线，监督防范的效果更加明显；三是通过完善和落实制度机制，干部工作作风进一步好转，各项政务更加公开透明，形成“以廉促政、以廉促税”的联动效应。我局在全区地税系统党风廉政建设目标考核中获得第一名的好成绩，今年又被自治区地税局推荐为全国税务系统纪检监察先进集体和全区纪检监察系统先进集体。
在看到成绩的同时，我们也要清醒地认识工作中还存在的一些问题。一是个别领导和干部对廉政风险防范管理还不够重视；二是在一些关键环节和重点领域仍存在制度漏洞；三是防控的科技化水平有待提高。
三、努力方向
我局党组将工作主题确定“挖潜争先年”，要求全系统在税收征管质量、纳税服务质量上挖潜，在执政能力、依法治税、信息化应用、科学管理、廉洁自律上争先，明确提出了具体的奋斗目标。为深化廉政风险防范管理工作，我们提出了六项要求：一是认真落实责任制，逐级负责、层层落实“一岗两责”，并强化对责任制落实情况的监督检查和考核。二是继续加强“两权”监督。不仅要重视宏观方面的制度建设，更要注重细枝末节方面的制度建设和落实，切实用制度管人，用制度管权。三是进一步细化廉政风险防范管理措施，使防控措施更具操作性。四是要高度重视并积极参加“行风热线”活动，认真听取群众意见，切实转变工作作风。五是自觉做接受监督的楷模。树立监督是提醒，监督是关爱，监督是支持的理念，杜绝决策失控、权力失控、行为失范。六是开展向“人民税务为人民的楷模”付建国同志学习活动，用身边的先进人物和先进事迹，激励广大党员和干部职工立足本职、扎实工作，转变作风，远离贪腐。
以上是我局在廉政风险防范管理工作中做的几点具体工作，今后我们将以创新的精神、务实的作风，狠抓落实，积极探索源头防腐的新措施，力争取得反腐倡廉建设的新成效。同时也希望能够通过学习其他单位的好经验、好做法，使地税局廉政风险防范管理工作再上新台阶
