中小企业发展过程中存在的问题和对策研究
前言
改革开放20多年来，我国中小企业在良好的宏观经济环境条件下，取得了长足的发展，如雨后春笋般涌现在中国的城镇和农村，其成效是举世瞩目的。城镇集体企业迅速发展，私营企业、个体企业、三资企业和股份合作企业有了极大的发展，我国已经形成以国有企业为主的各种经济成分并存，共同发展的格局。[1]目前我国已经注册的中小型企业的总数已经超过800万家，占全国企业总数的99%，已经成为我国国民经济中最活跃的主体，并对我国经济每年以8%的递增速度起着不可替代的作用，中小企业在国民经济中的地位和作用也越来越为人们所重视。
可是近几年来我国中小企业却出现了不景气的现象，亏损面增大，破产户增多，在近两年里，全国中小企业的数量就减少了约200万家，这说明我国中小企业在生存上遇到了问题，已经成为一个社会问题。[3]现在我国已经加入wto，以世界500强为代表的大小公司蜂拥而入，充斥着国内市场，同时也为我国企业开放了国际市场，带来了机遇和挑战。在经济全球化和知识化进程加剧的当今世界，特别是在我国加入wto的新形势下，我国的中小企业能否持续快速发展是个值得关注的重要问题。而且，过去20多年里中小企业的增长主要是量的增长，如何实现质的提高也是摆在众多中小企业面前的关键课题。[4]中小企业应该重视挑战，在改革创新中求得发展。
一、我国中小企业发展过程中存在的主要问题
（一）人力资源管理问题
众所周知，人力资源的贫乏是制约中小企业发展的重要因素之一，由于中小企业自身的特点和各种原因，中小企业在吸引人才方面困难重重。
形成中小企业人力资源匮乏及储备不足的主要原因有以下几点：
1、企业的资金实力有限
pp由于中小企业大多处于资金积累的成长期，资金实力相对薄弱，面对大企业年薪数十万元，甚至上百万元招募人才的大手笔就是显得无能为力了。再则中小企业大多数从事薄弱的传统产业，资金积累是一个漫长的过程，譬如你让一个小规模酱菜加工厂拿出几十万年薪请一个mba来运营企业，是很不现实的，一个mba的年薪甚至就是一个小规模工厂的年度纯利润。再则mba的工商管理课程用来操作抗风险能力低的中小企业，很多情况下是英雄无用武之地的。中小企业拿出占流动资金重要比例的资本来笼络人才及技术等“知本派”，他们须为企业的运营风险设想，不由变得小心谨慎。
2、企业的分配、激励制度不优越
pp中小企业当中也有很多十分有发展前景，处处显得生机勃勃的，但由于忽视了健全完善合理的分配制度，难以有力的挽留人才；或者由于中小企业主推诿，甚至不愿兑付承诺，造成人才流失严重，极大的限制了企业的扩张速度。在资金实力有限的前提下。企业的分配制度是否合理更能体现以人为本的企业管理精神。企业没有行之有效的员工激励制度，很难提升现有人才的进取心，激发他们的创造性工作潜能，甚至在管理制度有缺陷的情况下，会形成员工对企业麻木不仁的极端松散现象［5］。
3、资源有限或行业无吸引力
中小企业所处的行业及发展势头，直接影响其人才招募难易和人力资源储备［6］。中小企业虽然与大企业实力悬殊，但在市场竞争上却是处于同一起跑线的；由于实力有限，自然会在资源觅取以及分配上会处于劣势，加之受资金、公共关系、地理位置、工作效率的局限性，即使有好的人才带来好的项目也很难操作如愿。人才十分重视人力付出的现阶段目标收入和自身在企业中的长期目标、成就能否实现，一旦人才否定这个企业的长远发展前景后，他很快会与这个企业一刀两断，这种客观情况对于传统产业的中小企业无异于雪上加霜。人才对于高科技产业的乐观和倾向以及对传统产业的误解，使传统产业的中小企业即使待遇优厚也很难觅得千里良驹。
4、人员素质低下,缺乏人才培训机制和人才战略规划
从同质人力资本来看,我国中小企业职工的整体素质低下.调查表明:中大专以上文化程度的职工只占5%以下,乡镇一级中小企业中,每百人拥有的大专学历人员仅2.96人,中高级技工几乎没有［17］。原因有:一是从我国中小企业发展的三大阶段来看,一般员工的素质一直很低;二是中小企业受各种条件的制约,如资金有限,领导意识陈旧,缺乏对员工的在职培训或有培训的也没达到预期的效果;三是在计划经济体制下,职工缺乏学习文化知识,提高专业技能的积极性;四是很多中小企业忙于应付眼前的各种危机,没有长远的发展规划和人才战略,忽视了,对高层人才的储备、培养和选择。
从企业家人力资本来看,一是文化素质和学历水平较低。据中国企业家调查系统1999年对企业经营者的调查结果表明,大型企业中企业家大学以上学历的比例为59.5%,中小企业为32.4%,高中以下学历的企业家中小企业比例达到了24%。［17］二是大部分中小企业中的企业家缺乏企业家精神,还不是真正意义上的企业家,他们需要学习的东西还很多。
（二）技术创新的问题
我国中小企业技术创新的总体水平还很低，与国内大企业及国外企业相比，在创新投入、研发能力和成果转化等方面还存在着巨大的差距。从现实情况看，大多数中小企业仍没有摆脱外延为主的发展模式，缺乏应有的技术创新实力，尚难以走上以创新求发展的道路，生产成本高，市场形势严峻。
尽管经过20年的发展，中小企业得以迅速成长，但其粗放经营的运行状态并未得到根本改善，有效的技术创新活动也因缺乏必要的资源及机制保证而难以开展。概括起来，中小企业技术创新的难点主要在以下几个方面：
1、激励机制欠缺
技术创新是以市场为导向，以研究－发展－生产－市场化为流程的一系列活动的总和，其成功与否要以产品的市场实现程度来衡量，这就决定了技术创新的主体必须是企业。由于受计划经济的惯性推动，我国中小企业无论从外部还是内部都缺乏对技术创新的有效激励，创新主体地位难以确立。另外，市场的整体规范化程度不高，创新企业与跟进企业、名牌企业与仿冒企业利益差别不大，进一步弱化了创新的制度约束和市场压力，造成企业难以从战略高度重视技术创新，增强技术创新的紧迫感和自觉性［7］。万燕是首家研制生产vcd的企业，却被爱多等品牌跟进模仿，白为他们开发设计了产品，也浪费了大量的广告宣传费用。
2、创新人才匮乏
人是生产力中最活跃的因素，人才缺乏是中小企业提高技术创新能力的主要障碍。经济学家熊比特指出，技术创新的主体是企业家，是具有创新意识和能力并进行创新的独立的商品经营者和生产者。然而，我国中小企业的相当一部分经营者缺乏创新意识和专业技术背景，急功近利的经营思想、过强的规避风险意识，使其对技术创新顾虑重重，畏缩不前。再从科技力量的分布情况看，我国三分之二以上的科技开发力量在企业之外，剩余部分也主要分布于少数大型企业集团中，绝大部分中小企业都存在着技术人才短缺问题［8］。同时，由于知识参与分配难落实以及缺乏必要的社会保障机制，中小企业对人才的吸引力远不如大企业，现有科技人员流失也日益严重。企业整体素质偏低、技术基础薄弱、专业人才匮乏直接导致了中小企业无力开展产品、工艺、设备的技术创新，难以适应市场的急剧变化与调整，进而步入经营困难、效益滑坡的境地，生存空间受到严重威胁。
3、开发投入不足
在技术创新活动中，r%26amp;d活动处于最基本的核心位置，r%26amp;d经费是衡量科技资金投入的主要指标。过去，我国实行以国家为主的科技开发投资体制，r%26amp;d经费主要投向从事纯技术研究的科研机构，除了少数大型企业的重点项目能得到国家部分投资外，绝大多数企业的r%26amp;d经费主要靠自筹和银行贷款。国际上一般认为，技术开发资金占销售额1%的企业难以生存，占2%的可以维持，占5%的方有竞争力。而我国很多中小企业根本没有r%26amp;d经费，有r%26amp;d经费的也往往不足其销售额的1%［8］，自我积累能力很弱。在对外融资方面，企业往往采取两种方式，一种是利用银行贷款的间接融资方式，另一种是发行股票、债券的直接融资方式。由于中小企业存在规模小、资信差、抵押难等固有弱点，因此普遍采用前者。但银行出于降低信贷风险、节约贷款成本的考虑，不愿过多向其提供贷款，这就形成了中小企业既得不到银行的支持，又无法直接融资的局面，造成技术创新和技术改造投入严重不足。
（三）市场营销问题
市场营销对于中小企业意义十分重大，特别是销售型的中小企业。但由于很多中小企业患有“市场营销近视症”，很难把销售量扩大，而发展壮大企业。中小企业市场营销存在的问题有：
1、半数中小企业依靠随机应变，缺乏战略规划,难以做大
p采取以市场为导向的随机应变战略是中小企业的特点，但缺乏营销战略工作将会严重制约其发展壮大。正如营销学泰斗菲利普?科特勒教授所言：“缺乏预先安排的营销工作将会导致行动和经费开支上的混乱，它会使企业组织易受有计划较有远见的竞争者的攻击。［9］”不少近年来在市场上昙花一现的企业经历都说明，一个小企业抓住机遇跳跃式发展成功后，由于缺乏建立在对市场、对企业、顾客等因素的理性分析之上的营销战略，以至于在飞速发展的过程中被自己所打败。
2、低水平的高度竞争
p中小企业市场增长速度稳定但竞争激烈，进入壁垒与市场细分程度较低。低水平上的高度竞争是当前大陆中小企业生存环境的主要特点。此局面的形成与投资的盲目性有重要关系。很多中小企业的创办者依靠市场上成功企业的投入产出进行投资计划，缺乏对市场的理性分析，简单模仿希望重现辉煌，这种“刻舟求剑”式的投资模式是很多中小企业的失败之本。普乐公司的中央控制系统和语音设备等的制作较简单，跟随者很多，造成这一市场的激烈竞争，却没有很多企业去挖掘有潜力的新产品。
3、缺乏充足的销售人才
越是小的企业，就越难掌握具有战略意义的销售人才，这与企业的实力、企业制度、领导者的重视程度等相关，在中小企业人力资源管理存在的问题和对策中也包含了这个问题，这里特意提出来分析逐渐它的重要性。普乐公司的专业销售人员就极其欠缺，这对于一个以直销为主的销售公司意味着什么，可想而知。
（四）财务管理问题
目前，我国中小企业中，有相当一部分单纯追求销量和市场份额，忽视了财务管理的核心地位，管理思想僵化落后，使企业管理局限于生产经营型管理